Gegevens aangifte inkomstenbelasting 2024

BENODIGDE GEGEVENS VOOR DE AANGIFTE INKOMSTENBELASTING 2024

Hieronder treft u een overzicht aan van de meest relevante gegevens die nodig zijn voor het samenstellen van de aangifte Inkomstenbelasting 2024. Hoewel deze lijst uiterst zorgvuldig is samengesteld, is het onmogelijk alle bijzonderheden te benoemen. Deze lijst dient als een leidraad. Indien u twijfelt of in uw specifieke situatie bijzonderheden relevant zijn neem dan even contact op met ons.

Met gegevens die ontbreken kunnen wij uiteraard geen rekening houden bij het samenstellen van de aangiften. Ontbrekende gegevens kunnen wel een aanzienlijke invloed hebben op de te betalen belasting, zeker als het gaat over looninkomsten of uitkeringen. Controleer dus altijd of u alle gegevens hebt bijgevoegd!

Belastingheffing box 3

De belastingheffing over vermogen blijft de gemoederen bezighouden. Nadat de rechter in 2021 de zogenaamde forfaitaire rendementsheffing al had onderuit gehaald, is inmiddels ook hetzelfde gebeurt met de zogenaamde Herstelwet. De Hoge Raad heeft ook uitgelegd hoe het dam wel moet. Belasting moet worden geheven over het werkelijke rendement, dat wil zeggen, inkomsten uit vermogen inclusief eventuele waardestijgingen van de vermogensbestanddelen. Behoudens rentekosten, mogen verder geen kosten worden afgetrokken.

Zo lang de wettelijke regeling hieraan niet is aangepast (dat duurt zeker nog tot 2027), wordt de belasting geheven op basis van de wettelijke regeling (dus het forfaitaire rendement). Als het werkelijke rendement lager is, dan kun je bezwaar maken tegen de belastingaanslag. Graag adviseren wij u hierover persoonlijk.. Daarvoor is het noodzakelijk dat u de belastingaanslagen die u ontvangt direct ter controle aan ons verstrekt.

Belastingrente

De afgelopen jaren is de belastingrente flink gestegen. Mocht er uit uw aangifte jaarlijks een te betalen bedrag voortvloeien dan verzoeken wij u dat expliciet aan te geven bij het verstrekken van de spullen. Wij kunnen dan in overleg met u beslissen of het verstandig is een Voorlopige Aanslag aan te vragen om de belastingrente te voorkomen.

Gegevens Inkomsten Werk en woning

Jaaropgaven van uw loon, pensioen of uitkering; heeft u geen jaaropgave ontvangen, voeg dan het laatste salarisstrookje over 2024 bij;
Let erop dat u alle jaaropgaven bijvoegt. Soms dient u deze zelf via Internet op te vragen. Het ontbreken van jaaropgaven kan leiden tot grote verschillen in de belastingberekening!
Denk ook aan incidentele inkomens zoals een eenmalige afkoop van pensioen of een tijdelijke WW-uitkering.
Gegevens van uw eventuele bijverdiensten;
Ontvangen of betaalde alimentatie;
Premies voor zelf afgesloten arbeidsongeschiktheidsverzekeringen, lijfrenten of banksparen e.d.
De WOZ-waarde van uw woning (volgens de aanslag gemeentelijke belastingen 2024 welke meestal begin 2024 is ontvangen);
Het overzicht van de voor de eigen woning afgesloten hypotheeklening, met daarop de betaalde rente over 2024 en de stand van de hypotheeklening per 31-12-2024;
Het overzicht van de eventueel aan de hypotheeklening verbonden (kapitaal-) verzekering, spaarpolis, spaarrekening of beleggingspolis;
Let op: Heeft u in 2024 een huis gekocht of verkocht of heeft u in 2024 uw hypotheek omgezet of u bent een nieuwe (hypotheek)lening aangegaan, laat het ons dan weten.

Inkomsten uit Vermogen

Het financieel jaaroverzicht van de banksaldi van bankrekeningen per 1-1-2024 en per 31-12-2024 van uzelf, uw partner en uw (minderjarige) kinderen.
Een overzicht van de beleggingen per 1-1-2024 en per 31-12-2024 van uzelf, uw partner en uw (minderjarige) kinderen;
Gegevens van eventuele leningen (denk ook aan leningen van of aan kinderen of andere familieleden);
Overige onroerende zaken (naast de eigen woning); denk hierbij bijvoorbeeld aan een tweede woning, paardenwei, grond of loods. Als u hiervan een waarde-indicatie heeft (WOZ-waarde of andere taxatie), dan verzoeken wij u deze tevens aan te leveren;
Waarde-overzichten per 01-01-2024 en per 31-12-2024 van (kapitaal)verzekeringen en andere spaar- of ongevallenverzekeringen;
Gegevens van uw aandeel in een onverdeelde nalatenschap;

Aftrekposten

Ziektekosten. Niet alle ziektekosten zijn aftrekbaar. Bovendien geldt er een inkomensafhankelijke drempel. Mocht u vragen hebben over de aftrekbaarheid van ziektekosten neem dan even contact met ons op;
Reis- en verblijfkosten van gehandicapte kinderen/familie (i.v.m. weekendverblijf);
Giften;

Aanslagen e.d.

Alleen als wij de beschikking hebben over alle (voorlopige) aanslagen kunnen we een juiste berekening maken van het te betalen of te ontvangen bedrag. Wij verzoeken u dan ook ons deze te doen toekomen. Wij verzoeken uw voorts alle correspondentie inzake de toeslagen (Zorgtoeslag, Huurtoeslag, Kinderopvangtoeslag en Kindgebondenbudget) bij te voegen..

Bijzondere situaties

Zoals reeds aangegeven bevat dit overzicht alleen de meest voorkomende situaties. Mocht u twijfelen of er in uw specifieke situatie nog andere zaken relevant zijn, neem dan contact met ons op. Liever een vraag te veel dan een onjuiste aangifte.
Wij verzoeken u in elk geval contact op te nemen in de volgende situaties:

U heeft een woning gekocht of verkocht of u heeft uw hypotheek gewijzigd;
U verhuurt onroerende zaken of leent geld uit aan- of van familie of derden;
Uw gezinssituatie is gewijzigd, bijvoorbeeld door geboorte, overlijden, scheiding, samenwonen of trouwen;
U heeft een erfenis of schenking gekregen of een schenking gedaan;
U bent ontslagen of hebt een andere baan gekregen;

Zorg dat de gegevens compleet zijn!

Om een correcte aangifte te kunnen doen dienen wij de beschikking te hebben over alle relevante gegevens. Als de gegevens niet compleet zijn kan de door ons berekende belasting aanzienlijk afwijken van de uiteindelijke belasting die u moet betalen. Om vervelende correcties te voorkomen verzoeken wij u goed te controleren of de verstrekte gegevens compleet zijn.

Geef in elk geval door als er wijzigingen ten opzichte van voorgaande jaren zijn, die relevant kunnen zijn voor uw aangifte.

Alleen als de gegevens compleet zijn kunnen wij een correcte verwerking van de aangifte garanderen!